刘先生

　　职位：某国有银行北京支行行长

　　擅长领域：融资、贷款

　　刘先生在银行系统中工作已逾10年，帮助超过1000家企业成功获得贷款，他对贷款企业的特点把握清晰，总能为企业选择最合适的贷款方式。

　　黄总是一家服装制造厂商的老总，他的制造厂位于产业集群区域，经常与当地的布料供应商周总合作。黄总的制造厂生产的服装总是很畅销，因此财务状况也算顺畅，从未发生拖欠付款的情况，一来二往，双方形成了很好的合作关系。

　　一、案例：短期内如何快速融资

　　最近，制造厂接到了一笔熟人的急单，黄总经过仔细的考虑认为，制造厂在规定期限内倒是能完成工作任务，但这需要租用更多的机器和人力，以及必要的加班加点，尽管订单已经预付了一部分订金，但仍然无法覆盖全部成本。

　　没有办法，人情已经送出去了，黄总现在需要考虑融资的问题。

　　首先最直接的，他想到向银行寻求帮助，但考虑到银行贷款手续复杂，制造厂不一定能负担得起时间成本。他需要的是比较方便、快捷的筹资方式。

　　黄总想，不然试试找周总帮忙。正好这次也需要再购买一批布料，是不是可以先不付款，等到一个月后交货获得全款再把欠款补齐。出于谨慎起见，他先咨询了金牌顾问的融资顾问李经理，这种方法究竟可行不可行？

　　二、转机：金牌顾问缓解融资压力

　　李经理的回答缓解了他的紧张，原来在商业信用融资中确实有一种叫“应付账款融资”，这种方式类似于反向保理，针对资信水平很高的买家（核心企业），对以这些买家为付款人的应收账款，在核心企业同意向银行推荐供应商和提供应收账款信息、同意供应商向银行转让应收账款债权、同意按照银行的付款指示进行款项支付等条件下，银行可以直接对债权人（供应商）提供保理服务。

　　所以理论上周总可以允许黄总在购买布料时暂不付款，黄总只要在约定期限内支付货款就可以了。但这一方式对黄总而言的信用水平有较高要求。他表示如果黄总有这方面的需求，可以对接金牌顾问平台上的银行专家着手处理这件事。

　　黄总权衡再三，想到以前合作都比较愉快，而这次对方资信状况良好，一个月后获得全款也并无太大风险，他觉得可以向周总提出来做一下尝试。

　　第二天，他约了周总谈布料供应的事情，趁机提了这件事。周总考虑到黄总是公司的大客户，而且这么长时间以来从来没有出过问题，便权衡再三答应了。

　　之后黄总将商谈结果告诉李经理，李经理随即安排了金牌顾问平台上某银行支行长刘先生。

　　三、如何操作：企业如何通过应付账款融资？

　　黄总在刘先生的指导下完成了下述融资过程。

　　1.银行调查评估买卖双方即黄总与周总有真实的贸易背景；

　　2.银行与黄总签订供应商合作协议；

　　3.银行对黄总核予间接授信额度；

　　4.黄总向银行推荐供应商即周总，在间接授信额度下，周总向银行申请保理直接授信额度：

　　5.审核额度通过后，银行与周总签署保理合同；

　　6.黄总向银行提供应收账款信息；

　　7.周总针对黄总提供的应收账款信息提出转让融资申请；

　　8.银行通过保理系统办理业务，发放融资，同时，周总进行发货；

　　9.到期黄总付款；

　　10.银行进行还款处理后，归还尾款给周总。

　　四、解读：应收账款融资是中小企业的福音

　　金牌顾问融资顾问李经理：从上述案例中我们可以看出，应付账款融资是银行依据供货商与购货商的真实交易关系和付款约定，以订单或应付账款所产生的现金流作为还款来源，向中小企业提供的融资产品。

　　银行通过以企业自身的流动资产（企业应付账款）作为支持、提升企业信用的方法，为中小企业提供了全新的融资渠道，很好解决了中小企业融资困境。

　　中小微企业融资难，不具备担保抵押物是融资的瓶颈所在。相对于土地、房产等固定资产的资源有限性来说，应付账款也能在融资中发挥作用。